壤塘县人民政府关于壤塘县2024年财政决算情况和2025年上半年财政预算执行情况的报告

壤塘县人民政府关于壤塘县2024年财政决算情况和2025年上半年财政预算执行情况的报告

2025年9月26日在壤塘县第十五届人大常委会第三十二次会议上

壤塘县财政局局长王永莲

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告壤塘县2024年财政决算情况和2025年上半年预算调整（草案）及执行情况，请予以审议。

2024年财政决算情况

2024年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十届三中全会精神，紧紧围绕县委县政府中心工作和年度收入目标任务，持续深化财政改革，积极发挥财政作用，加快推进县域经济高质量发展，全县财政运行总体平稳。

一、一般公共预算收支决算情况

一是收入决算情况。2024年一般公共预算收入完成12707万元，其中：税收收入4128万元，非税收入8579万元。

二是支出决算情况。2024年一般公共预算支出完成200074万元。

三是超收收入安排情况。2024年超收收入7857万元，按照《中华人民共和国预算法》规定，全部安排预算稳定调节基金。

四是返还性和转移支付收入情况。2024年上级下达我县返还性收入及转移支付收入合计187203万元，其中：返还性收入418万元，一般性转移支付收入144023万元，专项转移支付收入42762万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

2024年政府性基金收入总计为19634万元。2024年政府性基金预算支出15025万元，债务还本支出300万元，年终结余4309万元，全部结转至下年。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2024年国有资本经营预算收入完成5万元。国有资本经营预算支出完成5万元。

四、社会保险基金预算收支决算情况

自2022年起，城乡居民养老保险基金由上级统筹，县级不再编报预算，故社会保险基金收支决算为0万元。

五、2024年地方政府债务情况

2024年初地方政府债务余额29986万元，当年新增地方政府债券资金23500万元，其中：新增地方政府一般债券资金5400万元，专项债券资金18100万元。当年地方政府一般债券还本支出3000万元。2024年末地方政府债务余额50486万元，其中：一般债券余额32326万元、专项债券余额18160万元。上级核定2024年我县地方政府债务余额限额为51425万元，债务风险可控。

2025年上半年财政预算执行情况

一、2025年上半年财政预算执行情况

（一）财政预算调整情况

因上级转移支付收入、区域间转移性收入增加等原因，2025年上半年收支预算发生调整，调整后收支预算总体平衡。

一是县第十五届人民代表大会第五次会议批准的2025年一般公共预算支出总计为110840万元。2025年上半年一般公共预算支出调整为166785万元。

二是县第十五届人民代表大会第五次会议批准的2025年政府性基金预算支出预算数为4471万元，2025年上半年政府性基金预算支出总计调整为9690万元。

三是县第十五届人民代表大会第五次会议批准的2025年国有资本经营支出预算数为5万元，2025年国有资本经营预算支出总计调整为6万元。

四是经省人民政府批准，2024年末地方政府债务限额为56425万元（数据来源于财政部地方政府债务系统），其中：一般债务限额32875万元，专项债务限额23550万元。上半年新增再融资债券1200万元，专项债券5000万元。根据我县地方政府债务还本需求，全部安排用于地方政府一般债券还本支出。

以上预算调整方案，请予审查批准。

（二）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入执行情况。县第十五届人民代表大会第五次会议批准2025年一般公共预算收入为13470万元。上半年累计完成一般公共预算收入5315万元，从收入结构上看，税收收入完成1046万元，非税收入完成4269万元。

一般公共预算支出执行情况。县第十五届人民代表大会第五次会议批准2025年一般公共预算支出总计为110840万元。2025年上半年一般公共预算支出预算数调整为166785万元。上半年一般公共预算支出完成86302万元。

（三）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入执行情况。县第十五届人民代表大会第五次会议批准2025年政府性基金收入预算数为100万元，上半年累计完成政府性基金预算收入1132万元。

政府性基金预算支出执行情况。县第十五届人民代表大会第五次会议批准2025年政府性基金预算支出为4471万元，2025年政府性基金预算支出总计调整为9690万元。上半年政府性基金预算支出4809万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

自2022年起，城乡居民养老保险基金由州级统筹，县级不再编报预算。

（五）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入执行情况。县第十五届人民代表大会第五次会议批准2025年国有资本经营预算收入预算为5万元，上半年国有资本经营预算收入0万元。

国有资本经营预算支出执行情况。县第十五届人民代表大会第五次会议批准2025年国有资本经营预算支出预算为5万元，2025年国有资本经营预算支出调整预算数为6万元。上半年完成国有资本经营预算支出0万元。

（六）政府债务情况

2025年初我县政府性债务余额为50486万元，其中：一般债券32326万元，专项债券18160万元。

上半年新增地方政府债券转贷收入6200万元（新增专项债券资金5000万元，一般债券再融资1200万元）。本年置换存量债券1200万元，上半年政府债务余额55486万元。经省人民政府批准，2024年末地方政府债务限额为56425万元（数据来源于财政部地方政府债务系统），其中：一般债务限额32875万元，专项债务限额23550万元。债务风险继续处于可控范围。

（七）人大决议落实情况

县级财政认真贯彻落实第十五届人民代表大会第五次会议以及审查意见，着力在提升保障水平、强化预算约束、加强财会监督、防控财政风险等方面狠下功夫，上半年收支较上年同期明显增长，财政运行总体良好，重点领域支出得到较好保障。

二、2025年上半年重点工作

（一）精耕本土财源，收入增速位居前列

对标托底性帮扶任务目标，深挖收入增长潜力。上半年一般公共预算收入5315万元，同比增长119.18%，收入增速位列全州第二。一是建立财税联动与信息共享机制，着力培育新型税源，上半年完成税收收入1046万元，同比增长62.42%。二是规范非税征管，确保应收尽收。持续加大非税征缴力度，上半年实现非税收入4269万元，同比增长139.7%。积极寻求税收分享政策支持，争取到位2024年园区企业利益分享资金77万元。

（二）主动聚财争资，扩大资金收支规模

加强与上级部门沟通对接，积极谋划、储备和申报项目。一是申报专项债券项目16个，项目总投资74579万元，申请总金额56988万元，通过联审联评入库13个，上半年共计发行2个，金额5000万元。申报一般债券项目11个，项目总投资71055万元，申请总金额45653万元，暂未发行。二是大力包装项目，上半年申请到位上级转移支付资金49455万元。

（三）严控支出结构，扎实兜牢“三保”底线

持续加大财政保障力度，为经济增长提供有力支撑。一是坚决贯彻落实党政机关“过紧日子”要求，持续压减一般性支出。按年初预算数10%的标准压减日常公用经费368.34万元，上半年累计投入资金78441.70万元用于保障“三保”支出。二是贯彻落实“三项清理”制度，上半年共计清理收回2024年及以前年度结余资金10727.36万元，统筹用于民生等重点领域支出。

（四）构建管理闭环，提升财政运行效能

聚焦财政基础性工作，提升运行效能。一是强化库款精准管理与安全保障。依托信息化平台完善“国库集中支付应急预案”，保障重点领域支出需求，上半年申请调拨转移性收入72342万元。二是高质量完成2024年度财政总决算、部门决算编审与上报工作，完成全县73个预算单位政府综合财务报告编报，确保数据准确完整。

（五）资金加力增效，稳步推动乡村振兴

继续支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，助力种植、养殖、加工业发展及环境整治等相关领域。一是加大本级财政预算保障力度，2025年县本级预算安排衔接资金1480万元，较上年增加5万元。二是统筹整合涉农资金，上半年共计整合各类涉农资金17523万元。三是清理盘活涉农结转结余资金3508.93万元，用于保障乡村振兴领域支出。四是下达惠民惠农补贴资金3061.48万元，督促各部门优先使用“一卡通”系统拨付到户。

（六）优化管理流程，规范财评采购秩序

进一步完善财政管理体系，持续推进政府采购及财政评审等工作。一是规范政府采购行为，切实履行政府采购监督管理职责，上半年共计接收政府采购投诉案件11起，完成处理10起，正在处理1起；社会举报案件1起，已完成处理。上半年共计完成采购项目备案62个，备案金额11304.32万元，完成采购金额10337.38万元；二是推动项目评审管理，完成财政投资评审项目69个，送审金额47873.03万元，审定金额45089.98万元，节约财政资金2783.05万元，审减率5.8%。三是推动项目竣工财务决算，完成项目竣工财务决算21个，涉及金额6688.71万元。

（七）创新绩效管理，健全财会监督体系

深化财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益。一是坚持“三管三必须”原则，制定机制与办法，建立全过程绩效监督工作链条。二是按照预算绩效管理全方位、全覆盖、全过程的工作要求，对40个项目、10个部门整体支出开展重点绩效评价，涉及资金18203.17万元；对9个项目开展重点监控，涉及资金4883.58万元。三是开展2024年部门内部控制制度编报工作，指导73个预算单位完善内控管理。四是开展乡镇财政资金使用监管方面问题专项整治行动，通过自查和抽查发现问题55个并督促纠偏纠错。

（八）加强制度建设，夯实国资国企管理

持续完善国有资产管理制度，加强国有企业运营管理。一是落实党的二十大关于完善国有资产管理体制要求。向壤塘县人民代表大会常务委员会报告2024年度企业国有资产和自然资源国有资产管理情况。2024年县属国有企业资产总额40822.10万元，负债总额30900.17万元，所有者权益总额9921.93万元。二是强化经营目标及结果导向。完成对县国资公司2024年度经营业绩考核工作；下达2025年度县国资公司营业总收入不低于13000万元等目标任务，上半年国资公司营业收入完成13346.22万元。三是完善国企投资监管体系。修订《壤塘县县属国有企业投资监督管理办法》，规范工资总额核定、砂石项目招标、投融资计划等重大事项核准。四是夯实资产报告质量。完成2024年度行政事业性国有资产年度报告编报工作，推进资产月报编报工作，严格执行处置规定。

（九）防控财政风险，夯实安全保障根基

坚持稳字当头守底线，规范财政运行管理。一是持续做好信贷服务和增值服务。上半年全县金融机构各项存款余额18.85亿元，同比增长9.6%；贷款余额14.30亿元，同比增长8.7%。二是加强与保险机构协作。上半年完成保费收入1794万元。三是开展金融安全知识宣传活动。上半年累计开展宣传活动3次，分发宣传资料240余份，提升群众金融安全意识。四是筹措资金偿还到期债券及归垫财政暂付款。上半年申请再融资债券1200万元用于偿还到期本金，兑付2025年地方债券应付利息及手续费834.25万元，消化财政暂付款712万元。

（十）致力人才培养，提升财政队伍素养

深入贯彻习近平总书记关于人才工作的重要论述，持续加强财政队伍综合素质培养。强化业务能力素质提升，全覆盖组织各预算单位200余名财务人员和项目经办人员参加“壤塘县业财融合培训”；组织全县共93名财务人员赴杭州、成都参加“壤塘县2025年财务人员能力素质提升培训”。

三、财政运行中存在的困难

2025年上半年预算执行情况总体良好，财政工作平稳运行，重点领域保障有力，地方一般公共预算收入实现显著增长。但收入结构不优，刚性支出（“三保”、绩效目标、乡村振兴、防灾减灾、交通领域县级配套等）逐年增长，财政收支矛盾依然突出。

四、2025年下半年重点工作

(一)强化收支管理，确保财政平稳运行

持续抓收入优结构，履行财政职能，完成全年收支目标。一是加强财税联动，监控重点行业企业税源，依法组织税收。强化非税征管，应收尽收。二是坚持“三保”支出优先，不留缺口。严控一般性支出，集中财力保障县委县政府重点项目、重点领域及重大决策投入。推进预算执行进度，提高拨付效率，避免资金闲置。

(二)提升资金效益，深化绩效管理应用

全面推进预算绩效管理，强化重点评价与结果应用，提升资金统筹效能。一是深化绩效理念，将绩效目标深度融入预算编制、执行、监督全流程。二是开展重点绩效评价，健全评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，做到“花钱必问效、无效必问责”。三是深化涉农、教育等领域资金整合使用，打破条块分割，提升配置整体效益。

(三)聚焦效能提升，激发市场主体活力

系统推进政府采购规范化、政府购买服务供给侧优化、国资国企市场化改革，提升公共服务供给质量。一是推进政府采购信息化，实现全流程电子化。落实支持中小企业参与政府采购政策。二是深化政府购买服务改革，完善预算系统项目库购买服务预算表，指导部门细化目录，激活市场动力，提升行政效能。三是围绕县委县政府决策，明确国资国企改革方向、节奏和重点，健全国有资产管理体系。

(四)防范化解风险，筑牢财政安全底线

抓实政府债务风险防控，强化运行监测，守住债务风险红线。一是严格落实债务限额和预算管理，遏制隐性债务，稳妥化存，完善风险评估预警和应急处置机制。加强专项债券项目全生命周期管理，确保资金安全规范高效使用。二是动态跟踪财政收支、库款、债务风险等关键指标，加强研判，及时发现问题，制定应对方案，防范化解风险。

(五)严肃财经纪律，强化财政监督检查

加大监督力度，强化成果运用。一是围绕重点领域资金使用、财经纪律开展专项检查，结合信息化提升监管效能。二是高度重视审计巡察反馈问题，压实责任，确保整改到位。督促举一反三，剖析根源，堵塞漏洞。三是坚决贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，强化预算编制、审核、执行全流程监管，杜绝虚报冒领、截留挪用、铺张浪费等行为。

(六)加强队伍建设，提升履职尽责能力

强化政治引领，锻造财政尖兵。一是强思想，筑牢根基。坚持把政治建设摆在首位，提升干部政治判断力、政治领悟力、政治执行力。二是强能力，增强本领。围绕预算、债务管理等加强培训，培养复合型人才。三是强责任，激发热情。深入基层一线了解实情，优化流程，提升服务效能。四是强纪律，锤炼作风。加强廉政建设，筑牢拒腐防变防线。

主任、各位副主任、各位委员：我们将认真贯彻落实党的二十届三中全会精神，在县委坚强领导下，自觉接受壤塘县人民代表大会常务委员会监督，认真落实本次会议审议意见和确定的各项工作目标，强化责任担当，聚焦主责主业，狠抓工作落实，确保下半年各项财政重点工作任务圆满完成，为我县经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。

附件：附件2：壤塘县2024年“三公”经费决算汇总情况

      附件3：壤塘县关于2024年举借债务的情况说明

      附件4：壤塘县关于2024年决算转移支付安排情况的说明

       附件5：壤塘县2024年度预算绩效管理情况报告

       附件6：壤塘县关于2024年部门、政策和项目支出财政重点绩效评价工作的报告

      附件7：壤塘县2024年总决算公开表

      2024年财政决算公开目录