壤塘县财政局2020年部门预算公开说明

目 录

一、 基本职能及主要工作

（一）部门职能简介

（二）2020年重点工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、名称解释

一、基本职能及主要工作

（一）财政局职能简介

部门主要职责

根据三定方案文件规定，主要职责是：

1、贯彻执行国家预算、税收、财务、会计等有关政策、法规、法令、规章制度，指导乡镇财政工作；拟定全县财政预算、地方税收、财务会计管理等有关制度，并监督执行。

2、贯彻执行财政分配政策和财政改革；参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度。

3、拟订全县财政、税收发展战略和中长期财政计划；汇编全县年度财政预（决）算，受县人民政府委托向县人民代表大会报告全县预算草案和预算执行情况，批复部门年度预算；执行县人大批准的县级财政预算，组织、监督县级和乡镇预算的执行；管理和监督全县各项财政收支，负责财政资金的调度和拨付。

4、组织拟订全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务；管理全县财政资金和财政专户，管理有关政府性基金，审查汇编财务收支计划和决算。

5、负责管理国有资产，组织实施国有资产清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置等工作。

6、监督社会保障资金和就业及医疗卫生财务管理制度的落实，拟订相关财务管理制度，负责全县财政社会保障支出；负责拟订政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。

7、贯彻实施国家、省、州对农业投入的法规，加强对农业投入的管理工作，管理县级财政支农资金。

8、组织实施财政总预算会计制度和单位预算会计制度，监督会计规章制度的执行，指导全县会计工作，会同有关部门组织实施会计从业资格证、会计专业技术职务资格的考务工作，管理全县会计电算化工作。

9、负责管理全县财政收入，加强非税收入管理；对地方金融机构财务进行监管；负责彩票管理工作；负责国债资金的监管工作。

10、负责办理和监督财政性资金支出、政府性投资项目的财政拨款；负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

11、制定全县财政干部教育培训规划，组织财务人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

12、承担县政府公布的有关行政审批事项。

13、承办县委县政府和上级财政部门交办的其他事项。

（二）财政局2020年重点工作

1、执行国家预算、税收、财务、会计等有关政策、法规、法令、规章制度，指导乡镇财政工作.

2、加快预算执行进度，推进财政资金统筹。

3、全力保障和改善民生，集中打赢脱贫攻坚战。

4、深化体制改革，增强财政工作动力。

5、严格财政监督重点，规范财政资金管理。

6、构建内部监管体系，提升财政管理水平。

二、部门预算单位构成

财政局属一级预算单位，下属二级预算单位0个。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入1016.51万元。支出包括：一般公共服务支出835.4万元，社会保障和就业支出86.87万元，医疗卫生与计划生育支出38.13万元，住房保障支出56.11万元。财政局2020年收支总预算1016.51万元,比2019年收支预算总数减少226.49万元，主要原因:缩减预算项目指标金额。

（一）收入预算情况

财政局2020年收入预算1016.51万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入1016.51万元，占100%；事业收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况

财政局2020年支出预算1016.51万元，其中：基本支出633.51万元，占62.32%；项目支出383万元，占37.68%。

四、财政拨款收支预算情况说明

财政局2020年财政拨款收支总预算1016.51万元,比2019年财政拨款收支总预算减少226.49万元，主要原因:收入包括：本年一般公共预算拨款收入减少226.49万元，上年结转一般公共预算收入0万元，上年结转财政拨款资金0万元；

支出包括：一般公共服务支出835.4万元，社会保障和就业支出86.87万元，医疗卫生与计划生育支出38.13万元，住房保障支出56.11万元。财政局2019年收支总预算1016.51万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2020年一般公共预算当年拨款1016.51万元，比2019年预算数减少226.49万元，主要原因: 缩减预算项目指标金额。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出835.4万元，占82.18%；教育支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出86.87万元，占8.56%；医疗卫生与计划生育支出38.13万元，占3.75%；住房保障支出56.11万元，占5.51%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1．201（类）06（款）01（项）行政运行2020年预算数为394.18万元，主要用于 :单位日常费用。

2．201（类）06（款）04（项）预算改革业务2020年预算数为30万元，主要用于 :财政预算改革经费。

3．201（类）06（款）05（项）财政国库业务2020年预算数为38万元，主要用于 :财政国库业务经费。

4.201（类）06（款）07（项）信息化建设2020年预算数为40万元，主要用于 :财政软件维修维护等业务经费。

5.201（类）06（款）08（项）财政委托业务支出2020年预算数为230万元，主要用于 :财政评审费用、第三方评审检查等费用。

6.201（类）06（款）50（项）事业运行支出2020年预算数为58.21万元，主要用于 :事业人员经费

7.201（类）06（款）99（项）其他财政事务2019年预算数为45万元，主要用于 :财政事务支出。

8.208（类）05（款）05（项）机关事业单位养老保险2020年预算数为57.91万元，主要用于 : 机关事业单位养老保险支出。

8.208（类）05（款）06（项）机关事业单位职业年金缴费2020年预算数为28.96万元，主要用于 : 机关事业单位职业年金缴费支出。

9.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗2020年预算数为30.98万元，主要用于 : 行政单位医疗支出。

10.210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助2020年预算数为7.15万元，主要用于 : 公务员医疗补助支出。

11.221（类）02（款）01（项）住房公积金2020年预算数为56.11万元，主要用于 : 住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

财政局2020年一般公共预算基本支出633.51万元，其中：人员经费591万元，主要包括：基本工资128.72万元、津贴补贴203.67万元、奖金9.26万元、绩效工资21.9万元、机关事业单位基本养老保险缴费57.91万元、职业年金缴费28.96万元、职工基本医疗保险缴费30.98万元、公务员医疗补助缴费7.15万元、其他社会保障缴费7.03万元、其他工资福利支出39.31万元、住房公积金56.11万元、生活补助支出2.03万元。公用经费40.47万元，主要包括：办公费7万元、印刷费2万元、水费0.3万元、电费5万元、邮电费、差旅费9万元、维修（护）费1.4万元、工会经费7.27万元、公务用车8万元、公务接待0.5万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数8.5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费8万元。

（一）2020年因公出国（境）经费0万元。较2019年预算经费0万元增长0%。 

（二）2020年公务接待经费0.5万元。较2019年预算经费1万元减少50%，主要原因是：节约经费支出。

（三）2020年公务用车购置及运行维护费8万元。较2019年预算经费8万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

 财政局2020年政府性基金预算拨款安排的支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

财政局2020年机关运行经费财政拨款预算为1016.51万元，比2019年预算减少226.49万元，减少18.22%。

（二）政府采购情况

2020年财政局安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

2020年财政局通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1016.51万元。

十、名词解释

（一）财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款仅包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（二）事业收入：指所属事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指所属事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入，主要是所属行政事业单位按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）用事业基金弥补收支差额：指所属事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指所属行政事业单位以前年度尚未完成、结转至本年按原规定用途继续使用的资金和以前年度已完成项目剩余资金经批准用于新用途使用的资金。

 (七) 预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面支出。

（八）财政国库业务：反映财政部门国库集中收付业务方面的支出。

（九）信息化建设：反映税务部门用于“金税工程”等信息化建设方面的支出。