壤塘县人民政府关于2018年财政决算情况的报告

壤塘县第十四届人大常委会第二十次会议上县委常委、县人民政府常务副县长 唐志强

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告壤塘县2018年财政决算情况，请予审查。

根据《预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例》第三十七条，重点报告以下情况：

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

一是收入决算情况。完成一般公共预算收入2037万元，为预算的101.29％，同比减收151万元，减少6.90％。其中：税收收入完成1116万元，为预算1132万元的98.59%，同比增收191万元，增长20.65%。非税收入完成921万元，为预算879万元的104.78%，同比减收342万元，减少27.08%。

二是支出决算情况。实现一般公共预算支出179298万元，为预算的96.74％，同比增支42823万元，增长31.38%。其中：一般公共服务支出21287万元，为预算的99.58%；国防支出104万元，为预算的78.20%；公共安全支出6478万元，为预算的99.42%；教育支出18495万元，为预算的99.99%；科学技术支出353万元，为预算的100.00%；文化体育与传媒支出5736万元，为预算的100.00%；社会保障和就业支出11018万元，为预算的100.00%；医疗卫生与计划生育支出10276万元，为预算的100.00%；节能环保支出10502万元，为预算的88.16%；城乡社区支出8065万元，为预算的81.10%；农林水支出40031万元，为预算的97.96%；交通运输支出30785万元，为预算的98.40%；资源勘探信息等支出194万元，为预算的100.00%；商业服务业等支出3682万元，为预算的100.00%；金融支出10万元，为预算的100.00%；国土海洋气象等支出1735万元，为预算的92.04%；住房保障支出9335万元，为预算的100.00%；粮油物资储备支出523万元，为预算的100.00%；其他支出248万元，为预算的100.00%；债务付息支出430万元，为预算的100.00%；债务发行费用支出11万元，为预算的100.00%。

三是超收收入安排情况。2018年超收收入26万元，按照《预算法》规定，全部增设为预算稳定调节基金。

四是税收返还和转移支付情况。2018年上级下达我县税收返还及转移支付合计166314万元，比上年增加41048万元，增长32.77%，其中：返还性收入418万元，较上年减少7万元，下降1.65%；一般性转移支付88194万元，比上年增加12818万元，增长17.00%；专项转移支付77702万元，比上年增加28237万元，增长57.08%。全部按规定用途安排到各相关科目支出。

五是“三公经费”决算情况。2018年财政拨款“三公经费”支出合计1526万元，占年初预算的80.57%，比上年减少577万元，下降27.44%。其中：公务接待费210万元，占预算84.68%，比上年减少3万元，下降1.41%；公务用车购置费400万元，占预算的57.14%，比上年减少354万元，下降46.95%；公务用车运行维护费916万元，占预算96.83%，比上年减少220万元，下降19.37%。

六是收支平衡情况。2018年一般公共财政总收入为185348万元，其中：本级一般公共预算收入2037万元、上级补助收入166314万元、接受其他地区援助收入5451万元、债券转贷收入10112万元、上年结余755万元、调入预算稳定调节基金679万元。2018年一般公共预算支出179298万元，加上上解上级支出213万元，债务还本支出875万元等后，2018年一般公共预算支出总计180414万元。年终结余4934万元，已全部结转下年支出，当年收支平衡。

七是预备费使用情况。2018年一般公共预算年初安排预备费1500万元，主要用于当年发生的自然灾害应急处置、恢复重建等方面的支出。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

政府性基金预算收入完成253万元，上级补助收入2420万元，政府性基金收入总计为2673万元。政府性基金支出完成2673万元，其中：城乡社区支出216万元，商业服务等支出6万元，其他支出2414万元，债务付息支出37万元。当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

2018年国有资本经营预算为0，当年未实现预算收支。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

城乡居民养老保险基金完成收入751.19万元，城乡居民养老保险基金完成支出435.91万元，当年结余315.28万元，累计结余1232.31万元。

（五）2018年州县财政资金结算情况

根据《阿坝州财政局关于2018年州财政与县（市）、卧龙特区财政年终结算有关事项的通知》（阿州财预〔2019〕63号）文件，州县财政资金结算情况为：2018年州财政应拨付壤塘县财政款168521万元，2018年州财政已拨付县级财政款(含上划中央两税就地留用资金)159071万元，2017年年终结算州财政累计欠县级财政款23409万元，2018年年终结算州财政累计欠壤塘县财政款32859万元。2018年末预算周转金5万元。

（六）2018年地方政府债务情况

2018年初政府存量债务17916万元，当年新增转贷财政部代理发行地方政府债券收入10112万元，其中：一般债券10112万元。当年偿还债务2155万元,易地搬迁地方政府债务3987万元由省财政调整为省本级存量债务，2018年末我县政府性债务余额为21886万元，其中：一般债务20926万元、专项债务960万元。2018年我县政府性债务限额上级财政核定为32856万元，债务率24.08%，债务风险可控。

以上数据是州财政已批复的决算，与县第十四届人民代表大会第三次会议审议的年度预算执行情况报告略有差异，主要原因是2019年州财政局增加下达2018年专项转移支付资金500万元，而2018年年度预算执行报告中未反应此项资金。

以上为我县2018年财政决算情况，请予审查批准。壤塘县2018年一般公共预算经济分类科目支出决算情况表已一并报送。

二、2018年财政管理与改革推进情况

2018年，我县认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，聚力增效实施积极的财政政策，大力实施减税降费政策，从严整肃财经秩序，严控“三公经费”，压缩一般性支出。加大对脱贫攻坚、民生、公共基础设施建设的支持力度。深化财税体制改革，有序推进预算管理、政府购买服务等8个方面、73项财政改革“两年攻坚”工作。优化预决算编报，强化预算绩效管理，部门预算决算公开内容更加细化。加强预算执行管理，加强预算执行监控，预算执行进度明显加快。

主任、各位副主任、各位委员，2018年财政运行总体平稳，预算执行效果较好，但还存在一些需要解决的问题，审计也指出了存在的不足，包括：财政收支矛盾依然突出，收支平衡压力较大；部分项目推进仍然较慢，部分项目绩效不高，预算绩效管理有待加强；新增隐形债务风险不容忽视；预决算编报水平有待进一步提高，预算基础管理有待进一步加强等等。同时，县人大代表、县人大常委会也对财政管理改革和发展提出了许多宝贵的意见和建议。我们对此高度重视，对审计查出问题严肃认真进行整改，积极采纳代表建议，努力提升财政管理水平。今后，我们将继续坚持问题导向，在县人大的监督指导下，重点做好以下工作。一是依法组织财政收入。坚持组织收入原则，依法依规、应减尽减、应收尽收，不折不扣落实好国家出台的各项减税降费政策。二是严格支出预算管理。严格执行县人代会批准的预算，及时分配下达资金，加快预算执行进度。三是全面实施预算绩效管理。深入推进预算事前绩效评估、绩效监控和绩效评价工作，强化绩效目标引领，落实绩效结果运用，推动预算和绩效管理一体化，不断提高财政资金使用绩效。四是增加财政资金有效供给，对交叉重复、碎片化的项目资金予以调整，对低效无效资金和长期沉淀的资金一律收回并按照有关规定统筹用于亟需支持的领域。对项目执行缓慢形成的沉淀资金，分类采取盘活措施，督促加快形成实际支出或收回财政统筹，提高资金使用效率。五是强化债务风险管控。严格实施政府债务限额管理，统筹落实化债措施，有序稳妥化解隐性债务存量，不断降低债务风险水平。六是防范化解财政运行风险。切实兜牢兜实“三保”支出底线。七是优化改进预决算编报。深入贯彻《预算法》，认真落实《四川省预算审查监督条例》，按照预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关要求，进一步优化改进预决算编报工作，提高编制的准确性、完整性和规范性。

附件：壤塘县2018年一般公共预算经济分类科目支出决算情况表壤塘县2018年总决算公开表