壤塘县人民政府关于壤塘县2023年预算调整方案（草案）及1-6月预算执行情况的报告

2023年7月25日在壤塘县第十五届人大常委会第十三次会议上

县人民政府副县长  朵强

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告壤塘县2023年预算调整方案（草案）及1-6月预算执行情况，请予以审议。

一、2023年预算调整变动情况

（一）一般公共预算

县第十五届人民代表大会第二次会议以来，2023年一般公共预算收入预算未发生调整，仍为3155万元。

县第十五届人民代表大会第二次会议批准的2023年一般公共预算支出预算为72704万元，加上专项上解支出342万元，2023年一般公共预算总支出为73046万元。在此基础上，上级增加下达我县专项转移支付收入2306万元、一般性转移支付收入41022万元、接受其他地区援助收入8672万元、当年新增地方政府债券转贷收入4300万元（其中一般债券3100万元、再融资债券1200万元）、上年结转下年支出895万元，2023年一般公共预算总支出调整为130241万元。

（二）政府性基金预算

县第十五届人民代表大会第二次会议批准的2023年政府性基金预算收入预算未发生调整，仍为20万元。

县第十五届人民代表大会第二次会议批准的2023年政府性基金预算支出预算为20万元，加上上级下达我县转移支付补助49万元，2023年政府性基金支出预算调整为69万元。

（三）国有资本经营预算

县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年国有资本经营预算收入预算未发生调整，仍为0万元。

县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年国有资本经营预算支出为0，加上上级下达我县转移支付补助1万元，2023年国有资本经营预算支出调整为1万元。

（四）社会保险基金预算

2023年城乡居民养老保险基金由州级统筹，县级不再编报预算，故此次无调整。

（五）地方政府债务

经省人民政府批准，2023年地方政府债务限额为31292万元（数据来源自财政部地方政府债务系统），其中：一般债务限额30632万元，专项债务限额660万元。2023年新增再融资债券1200万元，根据我县地方政府债务还本需求，全部安排用于地方政府一般债券转贷支出；新增一般债券资金3100万元，安排用于壤塘县垃圾压缩中转站及配套设施建设项目（一期）。

以上4300万元新增地方政府债务举借方案和2023年预算调整方案，请予审查批准。

二、2023年1-6月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入执行情况。县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年一般公共预算收入为3155万元。上半年累计完成一般公共预算收入1447万元，完成预算的45.86％，同比增收12万元，增长0.84％。从收入结构上看，税收收入完成480万元，占比33.17%，完成年初预算的24.18%，同比减收437万元，下降47.66%。非税收入完成967万元，占比66.83%，完成年初预算的82.65%，同比增收449万元，增长86.68%。上半年，我县主动克服困难，不折不扣抓好相关政策的落实，超额完成了上半年收入目标任务。

一般公共预算支出执行情况。县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年一般公共预算支出为72704万元，加上专项上解支出342万元，2023年一般公共预算总支出为73046万元，在此基础上加上年正常结转支出895万元，上半年上级下达专项补助43328万元，接受其他地区援助收入8672万元，地方政府债券转贷支出4300万元，一般公共预算支出调整为130241万元。上半年实现一般公共预算支出74522万元，完成上半年一般公共预算支出调整预算数的57.22％，同比减支13201万元，减少15.05％。

（二）政府性基金预算执行情况

县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年政府性基金收入预算为20万元，上半年累计完成政府性基金收入12万元，完成预算的60.00％，同比减收229万元。县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年政府性基金支出预算为20万元，上半年上级财政下达政府性基金补助收入49万元，政府性基金支出预算调整为69万元。上半年完成政府性基金预算支出59万元，完成政府性基金支出预算调整预算数的85.51%。

（三）社会保险基金预算执行情况

县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年城乡居民养老保险基金收入预算为0。上半年城乡居民养老保险基金未实现收支。

（四）国有资本经营预算执行情况

县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年国有资本经营预算收入预算为0万元。县第十五届人民代表大会第二次会议批准2023年国有资本经营预算支出预算为0万元，上半年上级财政下达国有资本经营补助收入1万元，国有资本经营预算支出预算调整为1万元。上半年完成国有资本经营预算支出0万元。

（五）政府债务情况

2023年初我县政府性债务余额为24886万元，其中：一般债券24526万元，专项债券360万元。

2023年新增地方政府债券转贷收入4300万元（其中：一般债券3100万元、再融资债券1200万元）。本年偿还存量债券1200万元。截至上半年政府债务余额为27986万元，经省人民政府批准，2023年地方政府债务限额为31292万元（数据来源自财政部地方政府债务系统），其中：一般债务限额30632万元，专项债务限额660万元。债务风险继续处于可控范围。

（六）人大决议落实情况

认真贯彻落实第十五届人民代表大会第二次会议决议以及审查意见，着力在提升保障水平，强化预算约束，强化财会监督，防控财政风险等方面狠下功夫。

三、2023年上半年开展的重点工作

（一）拓宽收入渠道，节约财政开支。2023年财政收入增长缓慢，为有效挖掘财源，保障全县重点支出，积极筹措资金。一是加强与上级财政部门沟通对接，积极争取上级转移支付资金和申报债券资金，上半年到位新增财力4986万元，一般债券3100万元，再融资债券1200万元。二是坚持“任务不变，目标不减”原则，加强与税务及非税重点部门的沟通交流，加强税源培植，在征收重点财源、挖掘潜力财源上狠下功夫，超额完成了1435万元的半年收入目标任务。三是健全预算支出标准体系，科学从紧做好预算编审工作，本着节约原则，引导各预算单位优化自主细化的公用经费支出内容；加强动态监管，统筹单位项目资金预算，杜绝单位多头申请资金，最大程度上节约财政资金开支。四是坚决贯彻落实政府过“紧日子”要求，进一步压减一般性支出，开展2023年一般性支出压减工作，按不低于10%的标准压减公用经费，压减资金435万元，将全部用于保障“三保”支出需求。

（二）稳定经济增长，保障重点支出。持续加大财政保障力度，为经济增长提供有力支撑。一是持续加大财政重点支出保障力度，通过加大财政存量资金清理盘活力度、用好增量等方式做好资金筹措，上半年共计清理收回统筹安排存量资金15995.90万元。二是坚持兜牢“三保”底线，守住债务风险，突出重点领域支持，上半年累计投入资金52626万元用于支持教育、社会保障、节能环保、交通等民生领域。

（三）促进产业发展，助力乡村振兴。继续支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持种植、养殖、加工业发展及环境整治等相关领域。一是继续加大本级财政预算投入力度，2023年县本级预算安排衔接资金1470万元，较上年增加2万元。二是继续开展涉农资金统筹整合工作，目前已整合各类涉农资金14883万元，其中各级衔接资金14655万元，涉农行业资金228万元，为全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接保驾护航。三是积极盘活存量，优先安排资金3135万元用于保障乡村振兴相关支出。

（四）规范财政运行，全面深化改革。进一步规范财政运行及管理，深化财政体制改革，全面提升财政管理现代化水平。一是进一步深化“放管服”改革，全面推进政府非税收入收缴电子化管理改革，建立健全全程办事无纸化、缴费渠道多元化、业务要求标准化和数据处理及时化的非税收缴管理体系，极大方便了企业、单位和个人缴费。二是加快推进政府购买服务改革重点工作，开展政府购买服务实施情况专项整治工作，围绕重点内容，排查突出问题，切实规范和加强政府购买服务管理。三是加强政府会计代理记账管理，完成了我县政府会计2023年度委托代理记账单一来源政府采购及合同签订工作；组织召开了委托代理记账工作协调会。四是规范政府采购行为，切实履行政府采购监督管理职责，对48个预算单位的政府采购内控管理制度建设情况进行专项检查。上半年共计完成政府采购项目备案87个，备案金额14032.59万元，预留贫困地区农副产品采购份额34.63万元。五是推动项目评审管理，完成财政投资评审项目91个，送审金额50033.98万元，评审金额46441.40万元，审减金额3592.58万元，审减率7.18%，切实有效节约了财政资金。

（五）严格绩效管理，加强财会监督。一是严格按照《壤塘县预算绩效管理支出管理办法》，开展各部门2023年绩效自评工作及问题整改；拟定并印发壤塘县贯彻落实《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于深入推进实施预算绩效管理的通知》实施方案。二是开展我县2022年度项目支出绩效评价工作及2023年度乡村振兴衔接资金项目事前绩效评价工作。三是安排部署部门开展2022年度内控制度编报工作。四是开展了省委第八巡视组巡视壤塘县反馈问题整改工作及2022年县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计问题整改工作。五是完成了财经纪律重点问题专项整治自查自纠及重点复查工作。六是完成了乡村振兴后评估国家、省级检查迎检工作。

（六）加强国资管理，确保资产安全。一是切实履行出资人职责。2023年以货币方式向国资公司注资600万元，累计货币注资1700万元，助力国资公司资产规模不断壮大；对国有资产进行评估，实现实物注资6026.07万元。二是完善企业法人治理。规范企业经营活动，拟定了《壤塘县国有企业资产监督管理办法》等8项制度，提升国资工作规范化、制度化管理水平。三是加强行政事业单位资产管理。规范资产处置程序，通过在全县开展资产清查盘点，进一步模清家底，科学合理的调配国有资产。

（七）强化债务管理，消化暂付款项。坚决杜绝政府违规举债担保、金融机构和企业违法违规融资行为，防止潜在债务风险累积形成系统性风险。通过统筹安排年度预算资金、盘活存量资金等方式偿还政府债务及化解财政暂付款，确保到期政府债务不发生偿付风险。适当申请再融资债券偿还到期地方政府债券，缓释当期偿债压力。2023年已申请再融资债券4701万元用于偿还到期本金，兑付2023年债券利息899.37万元，消化财政暂付款1000万元。

（八）健全工作机制，防范金融风险。广泛开展防范非法集资、“套路贷”等金融安全知识宣传活动。上半年共计开展非法集资宣传活动2次，分发宣传手册、宣传单300余份，为40余人提供打击非法集资相关政策咨询活动。印发了《壤塘县金融突发事件应急预案》，做好金融突发事件预防及应急处置准备工作，建立金融突发事件应急工作体系，切实完善防范和处置金融风险工作内容。

（九）突出聚才有道，强化队伍建设。深入贯彻习近平总书记关于人才工作的重要论述，把牢政治方向、创新方法路径，为更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用提供坚强组织保障和人才支持。一是坚持抓培训促提升。上半年完成了各部门分管财务领导及财务人员“财经纪律知识培训”253人次，组织40名财务人员赴浙江交流培训，对预算绩效管理、财经法规等内容进行了详细讲解和经验传授，进一步严肃了财经纪律，提高了财务人员业务能力水平；二是坚持强管理严作风。加大对财政系统人才队伍政治素质的培养，确保财政系统人才队伍在政治上对党忠诚，在思想上与党一致，在工作上为党尽心，着力提升财政治理现代化水平。

四、财政运行中存在的困难及问题

一是财政增收压力进一步增大。我县经济基础薄弱，产业结构单一，缺乏稳定可持续财源，收入增长缓慢。二是收支缺口明显。县财政自给能力薄弱，财力基本依赖上级转移支付，财政资金保障刚性支出任务繁重，尤其是教育投入只增不减、交通项目建设县级承担部分、基础绩效、灾后恢复重建、保障困难群体资金、消化历年财政借垫款和债务还本付息等。三是随着国资、国企管理的不断深入，面临的困难和挑战越来越大，现有的国资监管机构设置和人员配置已不能满足现阶段国资管理的要求。四是预算管理统筹力度不足，预算约束不够有力，资源配置使用效率不高，资金使用效益还有待提高。

五、2023年下半年工作重点

（一）强化收入征管，完成全年目标任务。一是进一步加强财税协作，及时掌握税收动态，强化财政收入执行进度管理，对重点行业、重大项目和重点税种进行分析和预测，加快培育扩展新税源，扩宽财政收入来源，依法加强税收和非税收入征管，在挖掘税收潜力、加大非税收入征收上狠下功夫，确保顺利完成3155万元的年度收入目标任务。二是跟踪经济形势的发展变化对财政收支的影响，主动了解上级转移支付及改革试点等方面的政策，积极向上级争取项目资金。

（二）优化收支结构，全力保障重点支出。一是建立“保工资、保运转、保基本民生”支出风险防范联动机制，确保“三保”支出足额保障、不留缺口，切实兜牢“三保”底线。二是严格执行“三项清理”制度，及时收回低效无效、闲置沉淀资金，将更多资金落实到补短板、保民生等刚性支出上。三是持续深化预算改革，加强风险防范，完善全过程绩效管理机制，推进预算和绩效管理深度融合，着力提高财政资金配置效率和使用效益。四是大力优化支出结构，聚焦重点项目，通过盘活财政存量资金、统筹整合涉农资金、加强项目资金监管及动态清理等方式，增强财力统筹水平，加大资金投入，努力形成“一基、两翼、三极”的新发展局面，筑牢壤塘经济基础，切实打造壤塘经济“3.0版本”，推动“农牧立县、文旅兴县、能源富县”。

（三）严控金融风险，加大宣传教育力度。持续深入开展金融安全宣传引导工作，进一步夯实全县范围内金融风险宣传教育工作基础。开展金融风险防控培训工作，着力打造高素质的基层金融工作队伍，提升金融工作人员专业水平。深入学校、社区、广场等区域开展防非法集资、防“套路贷”、防电信诈骗等宣传教育活动，切实增强社会公众特别是老人、学生等参与金融活动的风险识别能力、自我保护意识和责任承担意识，力争引导群众远离非法集资和电信诈骗，维护社会和谐稳定。

（四）构建科学体系，推动国资管理改革。进一步完善国有资产管理制度建设，逐步建立健全国有资产从购置、使用、配置到处置各个环节的制度化管理。积极探索国有资产管理的新路子、新方法，充分发挥监事会的作用，加强对国有企业的监管力度。同时要为企业服好务、指好路，把握好风险与机遇，确保国有资产保值增值。

（五）严格风险把控，筑牢财政运行防线。有序推进预算管理系统一体化、政府购买服务、非税收入收缴电子化等财政改革工作。加强资金管理，督促业主单位加快项目建设进度，及时拨付项目资金。抓好债券项目储备工作，积极向上申请债券资金。加强债务风险源头管控和政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估。坚决兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。

主任、各位副主任、各位委员：下半年财政工作任务依然艰巨、压力巨大！我们将在县委的正确领导下，主动接受县人大的监督，积极听取和吸纳意见建议，认真贯彻人大常委会决议，勇于担当、真抓实干，增强宗旨意识和服务意识，不断提高财政干部业务能力和水平，推动我县财政工作不断迈向新台阶，力争完成全年各项目标任务！