壤塘县人民政府关于壤塘县2022年预算调整方案（草案）及1-6月预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告壤塘县2022年预算调整方案（草案）及1-6月预算执行情况，请予以审议。

一、2022年预算调整变动情况

（一）一般公共预算

县第十五届人民代表大会第一次会议以来，2022年一般公共预算收入预算未发生调整，仍为2866万元。

县第十五届人民代表大会第一次会议批准的2022年一般公共预算支出预算为67475万元，加上专项上解支出342万元，2022年一般公共预算总支出为67817万元。在此基础上，上级增加下达我县专项转移支付收入8612万元、一般性转移支付收入 46480万元、接受其他地区援助收入8480万元、上年结转下年支出760万元，2022年一般公共预算总支出调整为132149万元。

（二）政府性基金预算

县第十五届人民代表大会第一次会议批准的2022年政府性基金预算收入预算未发生调整，仍为100万元。

县第十五届人民代表大会第一次会议批准的2022年政府性基金预算支出预算为100万元，加上上级下达我县转移支付补助55.15万元，2022年政府性基金支出预算调整为155.15万元。

（三）国有资本经营预算

县第十五届人民代表大会第一次会议以来，2022年国有资本经营预算收入预算和支出预算均未发生调整，仍为0万元。

（四）社会保险基金预算

县第十五届人民代表大会第一次会议以来，2022年社会保险基金预算收入预算和支出预算均未发生调整，仍分别为912.53万元、505.74万元。

（五）地方政府债务

经省政府批准，2022年地方政府债务限额为28342万元（数据来源自财政部地方政府债务系统），其中：一般债务限额27542万元，专项债务限额800万元。2022年新增再融资债券2000万元，根据我县地方政府债务还本需求，全部安排用于地方政府一般债券转贷支出。

按此举借债务后，2022年一般公共预算总支出增加2000万元，由132149万元调整为134149万元。

以上2000万元新增地方政府债务举借方案和2022年预算调整方案，请予审查批准。

二、2022年1-6月预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入执行情况。县第十五届人民代表大会第一次会议批准2022年一般公共预算收入为2866万元。上半年累计完成一般公共预算收入1435万元，完成预算的50.07％，同比增收147万元，增长11.41％。从收入结构上看，税收收入完成917万元，完成年初预算的46.55%，同比减收45万元，下降4.68%。非税收入完成518万元，完成年初预算的57.81%，同比增收192万元，增长58.89%。上半年虽受新一轮疫情和国际局势变化等超预期因素叠加影响，收入较为困难，但我县积极克服困难，不折不扣抓好相关政策的落实，努力完成上半年目标任务。

一般公共预算支出执行情况。县第十五届人民代表大会第一次会议批准2022年一般公共预算支出为67475万元，加上上年结转下年支出为760万元，上半年上级下达专项补助55092万元，接受其他地区援助收入8480万元，一般公共预算支出调整为131807万元（地方政府一般债券转贷支出及专项上解支出为线下支出，半年执行数据不反映，年终决算后反映数据，故此处调整预算数不包含这两项）。上半年实现一般公共预算支出87723万元，完成一般公共预算支出131807万元的66.55％，同比增支502万元，增长0.57％。从支出执行情况看，支出规模进一步扩大，财政支出向重点领域、民生支出倾斜，支出保障有力。

（二）政府性基金预算执行情况

县第十五届人民代表大会第一次会议批准2022年政府性基金收入预算为100万元，上半年累计完成政府性基金收入241万元，完成预算的241％，同比增收241万元。县第十五届人民代表大会第一次会议批准2022年政府性基金支出预算为100万元，上半年上级财政下达政府性基金补助收入55.15万元，政府性基金支出预算调整为155.15万元。上半年完成政府性基金预算支出60万元，完成政府性基金支出预算的38.67%。

（三）社会保险基金预算执行情况

县第十五届人民代表大会第一次会议批准2022年城乡居民养老保险基金收入预算为912.53万元，城乡居民养老保险基金支出预算为505.74万元。上半年城乡居民养老保险基金收入完成736万元，完成预算的80.65%；城乡居民养老保险基金支出完成257万元，完成预算的50.81%。

（四）国有资本经营预算执行情况

县第十五届人民代表大会第一次会议批准2022年国有资本经营预算为0。上半年国有资本经营未实现收支。

（五）政府债务情况

2022年初我县政府性债务余额为25186万元，其中：一般债券24526万元，专项债券660万元。2022年新增再融资债券2000万元，本年偿还存量债券2300万元，其中：一般债券2000万元，专项债券300万元。截止上半年政府债务余额为24886万元，经省政府批准，2022年地方政府债务限额为28342万元（数据来源自财政部地方政府债务系统），其中：一般债务限额27542万元，专项债务限额800万元。债务风险继续处于可控范围。

（六）人大决议落实情况

认真贯彻落实第十五届人大第一次会议决议以及审查意见，着力在提升保障水平，强化预算约束，提升支出绩效，强化监管，防控财政风险，强化财政管理等方面狠下功夫。

三、2022年上半年开展的重点工作

（一）积极应对减税降费政策，圆满完成目标任务。受新的经济下行压力、疫情不确定性等因素影响，财政收入形式比较严峻。财税部门积极应对，坚决落实好各项减税降费及留抵退税政策，上半年全县企业留抵退税规模达98.33万元，截至目前按照承担比例县级财政已承担企业留抵退税14.38万元。加强与上级财政部门沟通对接，密切跟踪、及时了解新增赤字等积极财政政策，最大限度争取上级资金支持，上半年争取新增财力5060万元。坚持“任务不变，目标不减”原则，在挖掘税收潜力、加大非税收入征收上狠下功夫，完成了州下达的半年目标任务。

（二）坚持稳住经济大盘，集中强化重点支出。把稳增长放在更加突出的位置，统筹稳增长、调结构、推改革，切实稳住经济大盘。坚决贯彻落实党政机关过紧日子的要求，从严控制一般性支出，压减非刚性非重点项目支出，全力保障“三保”预算支出需求。制定了《壤塘县会议费管理办法》、《壤塘县培训费管理办法》，进一步加强和规范了会议费、培训费管理。持续用力盘活财政存量、用好增量，针对突出问题发力，科学统筹自身财力和上级转移支付，按照“尽力而为、量力而行”原则，强化工资、民生库款保障水平，把社会保障水平建立在经济和财力可持续基础上。上半年累计投入资金11288万元，扎实推进24件民生实事；预下达救灾资金176.5万元，保障“6.10”地震受灾群众基本生活及救灾工作顺利开展；为减轻“6.10”地震对困难群众生活的影响，对接县民政局提前发放了7月份特困人员供养、最低生活保障资金426.43万元。投入资金1021万元，保障各类应急处突防疫救灾物资采购；切实加大对公益性岗位的投入力度，累计投入3236万元，通过就业扶贫，帮助脱贫户实现增收。

（三）精准聚焦突出问题，全力推动乡村振兴。继续支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，一是继续加大本级财政预算投入力度，2022年县本级预算安排衔接资金1468万元，较上年增长68万元；二是继续开展涉农资金统筹整合工作，为全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接保驾护航，截至目前已整合各类涉农资金17541万元，其中各级衔接资金15502万元，涉农行业资金2039万元；三是积极盘活存量、多方渠道筹集和采取预下达方式保障资金9242万元。

（四）切实深化财政改革，不断规范财政运行。持续推进预算管理一体化工作，及时处理系统运行中出现的新问题。加快推进两项改革“后半篇”文章工作，指导规范乡（镇）、村做好资产管理工作。规范政府采购行为，完成政府采购项目备案72个，备案金额11582.10万元。切实履行政府采购监督管理职责，上半年共处理政府采购投诉案件5起、举报案件2起，处罚供应商三家。预留贫困地区农副产品采购份额272.50万元。完成财政投资评审项目199个，审减金额3427.32万元，审减率5.28%。办理项目竣工财务决算34个。制定并印发了《壤塘县预算绩效管理支出管理办法》，完成了相关部门、乡镇2021年各类绩效自评工作及问题整改。开展2022年度代理记账扩面工作，将发改局等6个一级预算单位纳入了政府会计委托代理记账范围，纳入代理记账范围的预算单位共计51个。

（五）加强财政监管力度，提高财政管理水平。深化国库集中支付改革，制定了《壤塘县国库集中支付标准化管理工作实施细则》、《关于进一步规范财政资金支付行为的通知》、《壤塘县财政预算执行动态监控管理暂行办法》，进一步规范国库集中支付行为，加强财政预算执行管理与监督，提高财政资金的安全性、规范性和有效性。对预算单位提取大额现金实行财政审批制度，防范资金支付风险。加强对预算单位业务指导，制定《指导预算单位预算管理一体化系统操作的工作方案》，提升预算单位对财政“一体化系统”业务操作水平，保障财政资金支付安全。印发了《壤塘县财政局关于实行财政资金“三项清理”制度的通知》，严格执行“三项清理”制度，实行动态清理，及时收回低效无效、闲置沉淀和预算结余资金，既增加财政可统筹财力，又有效提高资金的使用效率。开展减税降费专项整治自查自纠工作。抽取22个一级预算单位，开展了地方财政经秩序专项整治复查工作。对2019年至2021年包虫病防治资金和捐赠资金、捐赠物资的使用管理情况进行专项检查。

（六）履行国资监管职责，提高资产配置效率。对全县行政事业单位固定资产管理情况全面清查，组织开展固定资产管理专项整治自查自纠和现场复查，对发现的问题，统一建立台账、明确整改时限、落实整改责任。立足我县实际，出台《壤塘县属国有企业重大事项报告制度》等文件，不断完善国资监管“1+N”系列文件，保障县属国有企业营运安全和保值增值。砂石资源国有化开发经营工作进展顺利，已完成1000万元的现金注资工作，保障了砂石正常开发经营。将我县103个经营性商铺、原城关小学停车场等资产移交国资公司经营管理，增加企业收入。组织开展国有企业负责人经营业绩考核工作，聘请第三方对县属国有企业2021年度经营业绩进行专项审计，规范国有企业生产经营活动。贯彻中央省州决策部署，积极开展国有铺面房屋租金减免工作，出台政策文件，对承租我县国有商铺的中小企业及个体工商户减免2022年度6个月房租，预计减免租金102.32万元。持续深入实施国有企业退休人员社会化管理申报工作，今年累计申报4家央省企业退休人员26人，解决了历史遗留问题。

（七）强化政府性债务管理，防范金融风险。开展地方财经秩序专项整治防范债务风险专项整治行动。申请转贷再融资债券2000万元，落实债务还本付息，兑付2022年一般债务利息930.99万元，偿还专项债券本金300万元。牵头协调完成壤塘县农业保险遴选中标企业承保区域划分及合同签定工作，下达牦牛保险县级配套资金66.3万元。开展非法集资宣传2次，分发宣传手册、宣传单200余份，为80余人提供打击非法集资相关咨询活动。印发了《壤塘县养老领域非法集资专项整治工作方案》，深入开展防范涉老年人非法集资专项整治活动。协助信用社清收不良贷款。兑付粮油收储公司粮油储备利费补贴27.2万元，兑现农户一次种粮补贴14万元、耕地保护补贴202.26万元。

四、财政运行中存在的困难及问题

一是财政增收压力进一步增大。我县经济规模较小，缺乏稳定可持续财源，收入增长缓慢，加上受经济下行压力、减税降费政策等多种因素影响，县级财政收入持续增长乏力，组织收入较为困难。二是收支矛盾愈发突出。县财政自给能力薄弱，财力基本依赖上级转移支付，财政资金负担过重，清理盘活的存量资金及新增财力远远无法满足突出民生问题、巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接、目标绩效奖、灾害治理、维护社会稳定和基础设施建设等刚性支出的需求。加上消化历年财政借垫款、债务还本付息、大力实行留抵退税等，刚性支出需求有增无减。三是财政资金管理使用还存在诸多问题。预算单位对预算执行的主体责任履行不到位，财政资金特别是衔接资金支出进度缓慢问题还未得到根本改变。四是预算管理统筹力度不足，预算约束不够有力，资源配置使用效率不高。预算绩效管理尚不全面，资金使用效益有待提高。

五、2022年下半年工作重点

（一）多措并举组织财政收入。一是进一步加强财税协作，及时掌握税收动态，对重点行业、重大项目和重点税种进行分析和预测，掌控财政收入的主动性。二是主动协调税务部门有针对性采取征管措施，做到政策性税款及其他税种的应收尽收，继续强化综合治税，进一步提高收入质量，加快培育扩展新税源，扩宽财政收入来源，依法加强税收和非税收入征管，在挖掘税收潜力、加大非税收入征收上狠下功夫。跟踪经济形势的发展变化对财政收支的影响，积极争取上级重大项目和财政资金的支持。

（二）优化收支结构保重点。积极应对经济下行压力、疫情冲击及中央和省、州出台的一系列减税降费政策，严格执行留抵退税任务，确保应退尽退。严控一般性支出，将压减工作落实到预算执行上。建立“保工资、保运转、保基本民生”支出风险防范联动机制，确保“三保”支出足额保障、不留缺口，切实兜住“三保”底线。严格执行“三项清理”制度，及时收回低效无效、闲置沉淀资金，将更多资金用于补短板、惠民生等刚性支出。持续深化预算改革，加强风险防范，完善全过程绩效管理机制，推进预算和绩效管理深度融合，着力提高财政资源配置效率和使用效益。大力优化支出结构，聚力重点项目，通过盘活财政存量资金、统筹整合涉农资金、加强项目资金监管及动态清理等方式，增强财力统筹水平。围绕县委确定的重点工作，锚定“155”发展战略，重点保障农村“六新工程”、“五三”行动、农村人居环境整治、产业培育、农村“三推”、医疗卫生补短板、民族宗教事务等领域资金。

（三）转变作风强管理。有序推进预算管理系统一体化、政府购买服务、非税收入收缴电子化等财政改革工作。加强资金管理，指导督促业主单位加强项目管理，加快项目建设进度，及时拨付资金，对项目进度和资金拨付实行“周统计+月通报”制度，将通报情况纳入年度考核。开展我县2021年度目标绩效评价工作，同步开展2022年度15个新增重大政策、重大项目事前绩效评估工作。督促我县78个一级预算单位完成对2022年上半年部门整体支出事中绩效监控工作，督促问题单位限期完成对2022年度州、县两级绩效评价中所反馈问题的整改工作。抓好债券项目储备工作，对接县发改局及项目实施相关单位，包装好南木达创业园区建设项目、壤塘县农贸市场改造提升项目、壤古温泉、综合停车场建设等项目，积极向上申请2023年债券。持续推行资产调配机制，提高国有资产配置效率。根据国有经营性资产产权办理情况，逐步将壤巴拉宾馆、原消防大队综合楼、美食一条街等资产以实物注资的方式注入国资公司，壮大公司实力、增强公司融资能力，确保企业健康发展。

主任、各位副主任、各位委员：下半年财政工作任务艰巨、压力巨大！我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，积极听取和吸纳意见建议，认真贯彻人大常委会决议，勇于担当、真抓实干，增强宗旨意识和服务意识，不断提高财政干部干事创业能力和水平，推动我县财政工作不断迈向新台阶，为完成全年各项目标任务而努力奋斗！