壤塘县人民政府关于2020年上半年财政预算执行情况的报告

壤塘县人民政府

关于2020年上半年财政预算执行情况的报告

2020年7月31日在壤塘县第十四届人大常委会第二十九次会议上

壤塘县财政局局长 杜万兵

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告壤塘县2020年上半年财政预算执行情况，请予以审议。

一、2020年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入执行情况。县第十四届人民代表大会第四次会议批准2020年一般公共预算收入为2437万元。上半年累计完成一般公共预算收入780万元，完成预算的32.01％，同比减收425万元，下降35.27％。从收入结构上看，税收收入完成467万元，完成年初预算的30.76%，同比减收127万元，下降21.38%。非税收入完成313万元，完成年初预算的34.06%，同比减收298万元，下降48.77%。下降的主要原因是：受疫情影响，国家实施减税降费政策和非税收入中残疾人保证金征收期调整为下半年征收等。

一般公共预算支出执行情况。县第十四届人民代表大会第四次会议批准2020年一般公共预算支出为59950万元，加上上年结转下年支出为552万元、上半年上级下达专项补助83114万元，一般公共预算支出调整为143616万元。上半年实现一般公共预算支出122600万元，完成一般公共预算支出143616万元的85.37％，同比增支11093万元，增长9.95％。从支出执行情况看，支出规模进一步扩大，财政支出向重点领域、民生支出倾斜，支出保障有力。

（二）政府性基金预算执行情况

县第十四届人民代表大会第四次会议批准2020年政府性基金收入预算为10万元，上半年未实现政府性基金收入。县第十四届人民代表大会第四次会议批准2020年政府性基金支出预算为10万元，上半年上级财政下达政府性基金补助2020万元，政府性基金支出预算调整为2030万元。上半年完成政府性基金预算支出1010万元，完成政府性基金支出预算的49.75%。

（三）社会保险基金预算执行情况

县第十四届人民代表大会第四次会议批准2020年城乡居民养老保险基金收入预算为802.51万元，城乡居民养老保险基金支出预算为482.12万元。上半年城乡居民养老保险基金收入完成649.95万元，完成预算的80.99%；城乡居民养老保险基金支出完成246.46万元，完成预算的51.12%。

（四）国有资本经营预算执行情况

县第十四届人民代表大会第四次会议批准2020年资本经营预算为0。上半年资本经营未实现收支。

（五）政府债务情况

2020年初我县政府性债务余额为21986万元，其中：一般债务21026万元，政府专项债券960万元。上级财政核定2020年初我县政府债务限额为28002万元，债务风险可控。上半年未新增政府性债务。

（六）人大决议落实情况

认真贯彻落实第十四届人大第四次会议决议以及审查意见，着力在提升保障水平，强化预算约束，提升支出绩效，强化监管，防控财政风险，强化财政管理等方面狠下功夫。

二、2020年上半年开展的重点工作

（一）狠抓财政收入。受疫情影响，财政收入呈下降态势，主体税种降幅明显。财税部门积极应对，坚决落实好各项减税降费政策，坚持“任务不变，目标不减”原则，在挖掘税收潜力、加大非税收入征收上狠下功夫，完成了州下达的半年目标任务。

（二）有效保障重点支出。持续用力盘活财政存量、用好增量，积极应对新冠肺炎的影响，建立民生资金、中央直达资金专户，科学合理统筹资金保障“三保”支出，支持疫情防控和复工复产。上半年，教育投入13714万元，文化体育与传媒投入1991万元，社会保障和就业投入12534万元，卫生健康投入6357万元，公共安全投入5055万元，城乡社区事务投入2098万元，农林水事务投入38735万元。

（三）全力助推脱贫攻坚和乡村振兴建设。建立扶贫资金专项库款保障机制，全力保障脱贫攻坚资金需求，落实14个扶贫专项资金6.9亿元，落实各级财政专项扶贫资金14810万元，其中：县级财政安排专项扶贫资金1366万元。围绕脱贫攻坚年度计划，坚持应整尽整原则，年初统筹整合财政涉农资金12349万元，截止6月30日，统筹整合资金规模已到达24944万元，统筹整合使用方案在8月份调整后将报人大常委会批准。建立四项扶贫基金长效补充机制，教育扶贫救助基金累计使用629万元，惠及贫困学生7159人。卫生扶贫救助基金累计使用314万元，惠及贫困人口3522人。扶贫小额信贷累计发放8789万元，惠及贫困户1809户。产业扶持基金累计使用2194万元，惠及贫困人口10300人。支持政策性农业保险。建立乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金制度。投入6163.1万元，支持中壤塘镇、岗木达村开展乡村振兴试点。

（四）规范财政运行管理。及时批复和公开预决算。完成2019年县级支出绩效评价工作，对扶贫资金、中央直达资金实现动态监控。从严整肃财经秩序，严控“三公经费”，一般性支出压缩5%以上。持续推进公务卡、电子票据改革。对各类财政存量资金进行清理盘活，清理消化财政借垫款6334万元。加强投资评审，规范政府采购行为，积极应对《四川省政府投资工程建设项目比选办法》废止后400万元以下工程项目改走政府采购程序这一变化，实现了政策平稳过渡。组织“维特斯”村级财务软件实务操作及村集体经济组织会计核算业务处理能力培训。全覆盖开展财会人员廉政风险及财政资金安全检查。启动预算单位委托代理记账服务试点工作，22家预算单位已纳入代理记账服务中心进行代理记账。

三、财政运行中存在的困难及问题

（一）财政增收压力进一步增大。受疫情冲击，中央和省、州先后出台了一系列减税降费政策，对县级财政收入增长带来较大压力。从全国全省看，一般预算收入同比下降且呈逐渐扩大趋势。我县上半年财政收入也出现负增长，同比下降35.27%，完成全年目标任务压力极大。

（二）“三保”以外刚性支出保障压力加大。除保障中央、省、州定“三保”支出外，县财政还需负担很多刚性支出，如耗资较高、种类繁多的《规划》《方案》编制费、汛期应急抢险及灾后恢复支出、消化历年财政借垫款、债务还本付息、化解中小企业应付款等，刚性支出需求有增无减，财政运行面临较大困难。

（三）脱贫攻坚资金缺口较大。截止6月30日，动态纳入《财政涉农资金统筹整合使用方案》的项目共计125个，总投资34364万元，到位资金26585万元，缺口高达7779万元。

（四）财政资金管理使用还存在诸多问题。工程项目竣工结算久拖不结，支出进度缓慢，年底突击支出现象突出。部分专项资金使用绩效不高，个别预算单位开支大手大脚，办公设备、办公用品利用率低、浪费大，有的单位甚至将自身能完成的工作采用购买服务方式委托第三方来完成。单位国有资产管理松散，购买、使用、报废存在随意性，财政监管作用未充分发挥。政府采购项目履约验收、后续服务等合同约定执行不购严格。部分预算单位负责人财经意识淡薄，财经违法行为时有发生。

四、2020年下半年工作重点

（一）积极组织财政收入。充分考虑新冠肺炎疫情及减税降费政策等影响，坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”原则，坚定信心不动摇，变压力为动力，努力完成年度收入目标任务。

（二）大力压减非必要支出。继续当好“铁公鸡”，打好铁算盘，按照省委清华书记“过更加艰难日子”的要求，按照“能省则省、能简则简”的原则，采取“收一批、压一批、延一批、转一批”举措，让各部门必须真正过紧日子，各项支出务必精打细算，严禁铺张浪费。严格控制、压缩一般性支出，继续保持“三公”经费零增长，腾挪出资金用于补短板、惠民生等刚性支出。

（三）兜牢兜实“三保”支出底线。履行保障主体责任，强化预算管理，在预算安排和库款拨付等方面，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。结合财力水平，坚持尽力而为、量力而行，坚决避免不顾财力设定过高民生标准和擅自扩大保障范围，严格控制各部门擅自出台重大民生政策。切实做好基本保障和改善民生工作，合理确定我县“三保”范围和实际执行标准，不超越财力对“三保”进行提标扩面，确保“三保”保障可持续。

（四）集中财力保障重点。通过预算优先安排、盘活存量、统筹整合涉农资金、积极向上争取等方式保障好巩固脱贫攻坚资金。统筹好资金，着力加大教育、医疗、社保、就业等投入。围绕县委确定的重点工作，做好文化旅游、市政、交通、生态等领域资金保障。大力支持农村垃圾治理、污水处理、厕所革命、全域旅游环境综合治理等工作，推动乡村振兴试点工作。

（五）切实加强财政管理。加快推进预算管理、政府购买服务等73项财政改革任务。持续用力加快财政资金支出进度。推行国库集中支付标准化管理和政府综合财务报告制度。强化财政监管，规范财政投资评审、政府采购程序及行为，扩大资金支出绩效评价范围。着力开展宗教活动场所财税监管，积极稳妥推进预算单位委托代理记账工作，逐步将符合条件的预算单位纳入代理记账服务中心进行代理记账。切实加强国有资产监管，加速推进建沣公司贷款风险防控化解工作，努力确保国有资产不流失。

主任、各位副主任、各位委员：下半年财政工作任务艰巨、压力巨大！我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，积极听取和吸纳意见建议，认真贯彻人大常委会决议，勇于担当、真抓实干，为完成全年各项目标任务而努力奋斗！