壤塘县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

壤塘县2019年财政预算执行情况和2020年

财政预算草案的报告

2019年12月23日

在壤塘县第十四届人民代表大会第四次会议上

壤塘县财政局局长   杜万兵

各位代表：

受县人民政府委托，现将壤塘县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案提请县第十四届人大第四次会议审查，请县政协委员提出意见。

2019年财政预算执行情况

一、2019年预算执行情况

2019年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，积极组织收入，深化财税改革，财政运行健康平稳，民生、重点支出保障有力，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算

收入保持稳定增长。2019年一般公共预算收入预计完成2318万元，完成年初预算的104.65%，其中：税收收入完成1380万元，占比59.53%；非税收入完成938万元，占比40.47%。2019年超收收入103万元，按照《预算法》规定，全部补充预算稳定调节基金。

支出规模继续扩大。2019年一般公共预算支出预计180031万元，为预算182047万元的98.89%，同比增加733万元，增长0.4%。按一般公共预算支出功能分类科目划分：一般公共服务支出22610万元；国防支出78万元；公共安全支出6670万元；教育支出16850万元；科学技术支出349万元；文化体育与传媒支出12087万元；社会保障和就业支出18200万元；卫生健康支出12200万元；节能环保支出8285万元；城乡社区支出6145万元；农林水支出42867万元；交通运输支出21817万元；资源勘探信息等支出110万元；商业服务业等支出656万元；自然资源海洋气象等支出681万元；住房保障支出4713万元；粮油物资储备支出1401万元；灾害防治及应急管理支出1760万元；其他支出1754万元；债务付息支出798万元。

收支预算总体平衡。2019年一般公共预算收入2318万元，上级补助收入165676万元，其中：返还性收入425万元、一般性转移支付收入108179万元、专项转移支付收入57072万元，债券转贷收入1705万元，接受其他地区援助收入7414万元（绵阳援建3114万元，浙江援建4300万元），上年结余收入4934万元，收入总量为182047万元。2019年一般公共预算支出180031万元，专项上解支出213万元，债务还本支出1605万元，补充预算稳定调节基金103万元，支出总计181952万元。收支相抵后结余95万元，全部结转下年支出。

（二）政府性基金预算

2019年政府性基金预算收入预计完成333万元，其中：上级补助收入333万元。全年政府性基金预算预计支出333万元，主要用于脱贫攻坚、专项债券利息等支出，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2019年城乡居民养老保险基金收入预计完成793.71万元，其中：个人缴费收入207.83万元，利息收入44.30万元，财政补贴收入535.85万元，其他收入5.73万元。2019年城乡居民养老保险支出预计494.32万元，其中：基本养老金支出456.33万元，个人养老账户金支出17.64万元，转移支出20.35万元。当年结余299.39万元，累计滚存结余1531.70万元。

（四）国有资本经营预算

2019年国有资本经营预算未实现收支。

（五）地方政府债务情况

2019年初政府存量债务21886万元，当年新增地方政府债券转贷收入1705万元，其中：一般债券100万元、再融资债券1605万元。当年地方政府一般债务还本支出1605万元，2019年末地方政府债务余额为21986万元，其中：一般债务21026万元、专项债务960万元。上级核定2019年我县地方政府债务限额为32856万元，债务风险可控。

以上财政预算执行为预计数据，在完成决算审查汇总并与州财政办理结算后可能会有一定变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2019年财政工作开展情况

2019年，认真贯彻落实县第十四届人大第三次会议有关决议及县人大财政经济委员会的审查意见，主动接受人大监督，全面贯彻《预算法》，有效实施积极的财政政策，加快转变财政支持发展方式，充分发挥财政职能作用，持续深化财税体制改革，支持经济社会平稳健康发展。

（一）狠抓财政收入。积极应对减税降费政策影响，规范各行业税收征缴程序，加大重点行业、重点税种和重点企业的税源监控，进一步细化管理，堵塞漏洞，加强征管，确保税收和非税收入及时足额收缴入库，做到应收尽收。争取上级财政支持成效明显，财政保障能力不断增强，当年新增财力性上级补助收入5296万元。

（二）有效保障各项支出。保吃饭、保运转方面，根据中央和省州确定的保障范围及相关政策要求，科学统筹自身财力和上级转移支付，落实“三保”支出保障责任。进一步优化支出结构，压缩一般性支出5%，“三公”经费实现了只减不增。在各类刚性支出显著增加的情况下，有效保障了工资、目标绩效等人员支出的足额发放和政权机构的正常运转。保民生方面，聚焦教育、就业、医疗、社保等民生难题，安排30件民生实事资金8237万元。投入扶贫资金71420万元，其中：县本级投入财政专项扶贫资金1313万元、统筹整合财政涉农资金26331万元，用于农村基础设施建设、农业产业发展和其他对标补短支出。落实土地增减挂钩结余指标调剂资金6300万元、省级财政提升内生动力资金4550万元用于脱贫攻坚成果巩固、贫困户内生动力提升和乡村振兴建设。筹集资金2960.65万元用于开发公益性岗位，支持生态扶贫工作。持续加大教育投入，教育支出规模达到16850万元。实现卫生健康支出12200万元，社会保障和就业支出18200万元。促发展方面，充分发挥财政政策，支持重点项目建设，推动县域经济稳定增长。扎实推进生态文明建设，投入资金20871万元，重点用于农村垃圾污水处理、植树造林、草原生态保护补助奖励、林业保护及森林生态效益补偿、地质灾害治理、农村环境整治等生态工程。助推文化旅游发展，投入资金9518万元，落实文化惠民扶贫政策，实施文化旅游基础设施建设，支持非遗文化传承发展和旅游营销推介。投入资金20116万元，支持交通、水利、市政基础设施等建设，有效发挥了财政投资对经济的拉动作用。

（三）大力盘活财政存量资金。严格按照国务院、财政部有关盘活财政存量资金的规定，将净结余资金及两年以上结转资金22027万元收回，其中：部门预算资金15427万元、财政专项扶贫资金561万元、易地扶贫搬迁资金350万元、浙江援建资金272万元、绵阳援建资金1413万元、财政代管资金4004万。收回的存量资金通过督促预算单位加快支出进度、统筹再安排等方式进行盘活，提高了资金使用效益。

（四）努力加快财政资金支出进度。建立发改、财政、审计、纪检、督查等部门联动机制，政府常务会按月通报扶贫、民生、重点项目资金支出进度，提高预付款比例，优化支出审批流程，从预算下达、项目推进、资金拨付、结算审计等方面着力，明确支付目标，倒逼项目推进，“重项目推进、轻资金支付”的观念正逐步转变，财政资金支出进度较往年大幅提升。

（五）切实加强财政管理。有序推进深化财政改革“两年攻坚”行动。及时公开财政政策、财政预（决）算、“三公”经费预（决）算和部门预（决）算信息。通过监控平台对扶贫资金实现动态监控。委托第三方对2018年38个项目开展绩效评价，涉及资金9702万元。强力推进公务卡改革，办卡率、刷卡人次、刷卡金额较上年有所提高。清理规范银行账户，加强国库库款管理，清理消化财政借垫款。惠农惠民财政补贴资金实现社保卡“一卡通”发放。完成政府投资项目预算评审422项，审减资金5584万元，审减率6.42%。备案政府采购项目160宗，备案金额15129万元。对财会人员进行政府会计制度、会计电算化等知识培训。认真履行财政监督职责，开展了严肃财经纪律、预（决）算公开、会计信息质量及财政专项扶贫资金等监督检查。自觉接受审计法定监督，积极整改巡查、审计指出的问题。

（六）认真履行国有资产监管职责。规范行政事业单位资产管理，严把新增、报废关。建立国有商铺、对外投资、国有股份等资产台账，聘请律师团队进行风险评估。委托会计师事务所对壤巴拉宾馆资产进行评估，对经营情况及债权债务进行审计。针对壤巴拉宾馆经营方出现资金短缺、经济纠纷增多等问题，拟将壤巴拉宾馆剩余经营权转让给实力雄厚、管理先进、服务优质的企业。加强对建沣公司风险防控，从修改章程、更换监事、留存印章等方面着手，切实加强对建沣公司的监管，降低国有资产流失风险。对城镇集中供暖项目资产移交、供暖运营情况进行全方位监管，营造良好的运营环境。

各位代表：2019年财政工作平稳运行、重点支出保障有力、财税体制改革有序推进，这是县委正确领导和县人大、县政协监督指导及社会各界大力支持、共同关心的结果，在此谨表示衷心的感谢。在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到我县财政工作还存在很多困难和问题，一是缺乏支柱税源，收入质量较低。二是财政自给能力弱、收入增长幅度小与财政保障范围越来越宽、支出标准越来越高的矛盾愈发突出，财政形势异常严峻。三是部门预算的约束性还需加强。四是财政资金支出进度虽有所提高但还未得到根本性改变。五是全县财务人员业务素质还有待进一步提高。为此，我们将虚心听取各位代表的意见建议，增添措施，扎实有效地抓好财政工作。

2020年财政预算草案

2020年财政预算编制总体要求和原则：根据县委确定的2020年经济社会发展预期目标和重点任务，按照从严从紧编制预算的总体要求和“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，足额安排基本支出、严格控制一般性支出、优先安排民生支出、重点支持脱贫攻坚等支出。

 一、2020年财政预算（草案）

（一）一般公共预算。2020年一般公共预算收入为2437万元，其中：税收收入1518万元、非税收入919万元，较2019年预算数增长10.02%。加上上级补助收入59726万元，总收入为62163万元。总收入减去专项上解支出213万元、地方政府一般债务还本支出2000万元，可供安排的收入为59950万元。

按照“量入为出、收支平衡”原则，2020年一般公共预算支出安排为59950万元，其中：基本支出50310万元、项目支出9640万元。

按支出功能分类科目划分：

一是一般公共服务支出12400万元，主要用于人大、政协、党委、政府机构、群团组织提供基本公共服务加强社会管理等方面的支出。

二是国防支出94万元，主要用于民兵预备役管理工作、民兵组织建设和训练、国防动员、国防教育等方面的支出。

三是公共安全支出4308万元，主要用于打击违法犯罪、维护社会治安、刑事诉讼监督、民事行政检察、依法惩治犯罪、依法审理经济领域案件、社区矫正、律师公证、维护社会稳定等方面的支出。

四是教育支出10546万元，主要用于学生生活补助、政策性资助、师资培养、校舍建设维修改造及教学设备购置等方面的支出。

五是文化旅游体育与传媒支出1084万元，主要用于公共文化服务体系建设、文物保护及非遗保护传承、广播电视运转服务、开展文化体育活动、文化产业发展、旅游等方面的支出。

六是社会保障和就业支出9520万元，主要用于困难群众救助、孤儿生活补助、残疾人事业发展、优抚对象补助、退役军人安置补助、城乡居民养老金发放、养老事业发展等方面的支出。

七是卫生健康支出7249万元，主要用于医疗救助、基本公共卫生服务、重大疾病和地方病预防控制、妇幼保健、卫生执法、计划生育、公立医院改革、重点专科建设、中医药发展、建档立卡贫困人员健康体检等方面的支出。

八是节能环保支出476万元，主要用于环境保护、环境监测、污染防治等方面的支出。

九是城乡社区支出471万元，主要用于城建、城管、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生等方面的支出。

十是农林水支出5816万元，主要用于农业、林业和草原、水利、扶贫等方面的支出。

十一是交通运输支出351万元，主要用于公路养护、公路建设、公路运输等方面的支出。

十二是商业服务业等支出225万元，主要用于供销社的行政事业支出及商业物资和供销专项等方面的支出。

十三是自然资源海洋气象等支出268万元，主要用于国土、土地资源调查、气象服务等方面的支出。

十四是住房保障支出4323万元，主要用于住房公积金等方面的支出。

十五是粮油物资储备支出96万元，主要用于粮油等方面的支出。

十六是灾害防治及应急管理支出423万元，主要用于安全监管、应急救援、消防、地震、自然灾害防治等方面的支出。

十七是预备费1500万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

十八是地方政府债券付息支出800万元，主要用于归还债务利息等方面的支出。

按支出经济分类科目划分：

一是机关工资福利支出24432万元。

二是机关商品和服务支出5039万元。

三是机关资本性支出807万元。

四是对事业单位经常性补助21847万元。

五是对企业补助1万元。

六是对个人和家庭的补助5524万元。

七是债务利息及费用支出800万元。

八是预备费及预留1500万元。

（二）政府性基金预算。2020年政府性基金收入预算为10万元，其中：其他政府性基金10万元。按照收支平衡和对应安排原则，2020年政府性基金支出预算为10万元，主要用于其他支出。

（三）社会保险基金预算。2020年城乡居民养老保险基金收入预算为802.51万元，其中：个人缴费227.27万元、利息收入26.43万元、财政补贴收入544.25万元、委托投资收益4.56万元。2020年城乡居民养老保险基金支出预算为482.12万元，其中：基础养老金支出464.13万元、个人养老账户支出17.99万元。

（四）国有资本经营预算。我县暂无国有企业利润上缴收入和国有参股公司股利、股息收入，2020年国有资本经营预算收支预算为零。

二、2020年工作安排

（一）积极组织财政收入。强化征管，认真研判经济运行和税源变化，加强宗科水电开发有限公司、阿坝瑞祥隆建设工程有限公司等升规入统企业税收监控，切实抓好挖潜堵漏，确保各项收入应收尽收。对上衔接，争取“飞地”园区招商引资企业税收落地壤塘。沟通汇报，努力从上级大盘子中抢“红包”，多争取一些转移支付资金和财力支持，不断做大收入“蛋糕”。分析研究，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。培植财源，全力支持交通、文化旅游、土地增减挂钩等重点项目建设，充分发挥财政资金的引导作用，促进经济提质增效，带动财政增收。

（二）不断提升保障水平。把保工资、保运转放在首位抓真抓实，确保职工工资按月足额发放，政权机构正常运转。足额保障基本民生支出。积极筹措资金，确保财政扶贫资金投入稳步增长，县级财政2020年安排专项扶贫资金1366万元。通过预算优先安排、盘活存量、统筹整合涉农资金、积极向上争取等方式保障好巩固脱贫攻坚资金。统筹好资金，着力加大教育、医疗、社保、就业等投入。严控一般性支出，继续保持“三公”经费零增长。压缩一般性支出，将更多资金用于补短板、惠民生等刚性支出。增加财政资金有效供给，加大项目资金清理，分类采取盘活措施，督促形成实际支出或收回财政统筹。围绕县委确定的重点工作，做好文化旅游、市政、交通、生态等领域资金保障。落实资金，大力支持农村公共服务保障能力建设、农村垃圾治理、污水处理、厕所革命、全域旅游环境综合治理等工作，推动乡村振兴发展。

（三）切实加强财政管理。有序推进预算管理、政府购买服务等财政改革工作。持续用力加快财政资金支出进度。对扶贫、民生领域资金、重点项目资金实行常态化监督检查。推行国库集中支付标准化管理和政府综合财务报告制度。规范财政投资评审、政府采购程序及行为，扩大支出绩效评价范围。着力开展宗教活动场所财税监管和预算单位会计核算委托代理试点工作。加强政府债务和隐形债务风险防控，严格债务管理考核问责，确保债务规模控制在核定的债务限额内。切实加强国有资产监管，妥善处置好壤塘宾馆经营权、建沣公司综合楼股权风险防控工作，确保国有资产不流失。

（四）持续加强队伍建设。探索全县财会人员财政统管机制，保持财会人员队伍相对稳定，建立财会人员定期交流制度。制定切实可行的培训教育方案，以会计基础规范、会计核算实务、财经法律法规为培训内容，采取走出去学、请进来教等方式加强财会人员的培训教育，努力提高财会人员能力素质。

各位代表：2020年，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，锐意进取，苦干实干，充分发挥财政职能，为全面完成年度工作任务担当理财，为加快建设“川甘青结合部区域强县”努力奋斗！