壤塘县尕多乡人民政府2025年度部门整体支出绩效评价自评报告

附件2

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

壤塘县尕多乡内设2个部门机构：壤塘县尕多乡人民政府政府、壤塘县尕多乡便民中心。机构性质：乡镇机关。机构地址：壤塘县尕多乡尕多村。

（二）机构职能。

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，在辖区内发布决定和命令；

2.按照国家宪法和法律，行使对本辖区内的行政及民政事务的管理；

3.制定本单位的经济和社会发展规划，并组织实施；组织和领导行政经济体制改革，协调本行政区域村民委员会与各经济组织之间的关系；

4.组织规划乡财政管理的各项收入，管理乡范围内的各项财政支出和行政筹集、分配和使用的资金；

5.负责管理对外经济技术交流与合作，开展经济信息预测工作，推广科学技术成果；

6.对本单位各项社会建设进行宏观管理，抓好环境卫生整治工作；

7.加强基本农田水利建设和道路、桥梁等的建设，加强土地的统一管理、统筹规划，协助有关部门做好地质灾害的防治工作;

8.负责农村土地承包管理、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理；

9.充分发挥行政职能，组织和开展本单位的文化、教育、卫生、民政和科技等工作；

10.根据经济发展需要，建立经济、技术咨询服务机构，向经济组织和农牧民提供全面服务。

（三）人员概况。截止2025年12月31日，壤塘县尕多乡编制数38人，其中：行政编制22人、全额事业编制16人。实有人数30人（其中行政编制21人、事业编制14人），离休人员0人，退休人员4人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。2025年度收入决算总额为5978.8万元，（其中：一般公共预算财政拨款收入决算总额为5978.8万元，占100%）与2024年相比财政拨款收入总计增加1868.29万元，上升45.45%。

（二）支出情况。壤塘县尕多乡人民政府2025年支出5978.8万元，其中：一般公共服务支出511.06万元，占比8.55%；国防支出4.99万元，占比0.08%;教育支出2万元，占比0.03%;灾害防治及应急管理支出6.26万元，占比0.1%；社会保障和就业支出138.76万元，占比2.32%;卫生健康支出43.79元，占比0.73%;农林水支出5208.83万元，占比87.12%;住房保障支出63.11万元，占比1.06%。

（三）结余分配和结转结余情况。壤塘县尕多乡人民政府2025年决算报表结转结余6.9万元为财政代管资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

按照综合预算的原则，壤塘县尕多乡人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理，本单位本年度年初预算收入为5978.8万元。本年度决算支出数为5978.8万元。决算支出数比年初预算数增加了5089.98万元。存在差异的主要原因为项目增加、政府行政运行、事业运行等增加。  

1.履职效能。工资性支出绩效目标：保障职工薪酬每月按时、足额进行发放。目标实现：每月均按时足额发放，完成率100%，提高职工工作积极性，工资金额安排合理，财务流程顺畅，提高了工作效率和及时性。预算编制较准确，支出控制在预算执行范围内，执行进度良好；日常公用经费绩效目标：合理并规范有效使用办公费、邮电费、电费、印刷费、差旅费等经费。目标实现：提高本单位日常公用经费使用效益，为日常工作的顺利开展提供有力保障，支出控制在预算执行范围内，执行进度良好；村级公共运行维护费绩效目标：开展基层管理工作。目标实现：资金主要用于办公运转、基层活动、服务群众、公共维护等，保障村级日常运转，提高群众满意度。支出控制在预算执行范围内，执行进度良好。

2.预算管理。2025年财政下达壤塘县尕多乡人民政府年初预算收入888.82万元，执行期间根据工作安排和开展情况追加收入5089.98万元，2025全年实际收入共计5978.8万元。预算编制准确率较高。严格按照预算编制方案科学合理编制本单位预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化专项预算，按照人员经费逐人核定编制，公用经费按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制机关经费，严格编制“三公”经费预算，压缩公务业务费，科学编制项目支出，编制部门预算项目绩效目标，按时完成预算编制报送工作。2025年本单位的绩效目标制定、目标完成、预决算编制等均按照县财政局下达的相关文件指标进行了准确编制，均按相关要求严格执行预算范围内开支，并完成所有预定目标。有效整合各项收入，减少不必要的开支，提高资金使用效率。2025年本单位严格执行专项资金管理办法，实施专款专用原则根据各项目进展、完成情况，合理规划、科学分配专项资金。及时支付各项资金，完成专项预算绩效目标，无违规记录。

3.财务管理。健全财务管理制度，明确各项财务活动的流程和规范，严格执行财务管理制度，加强对制度执行情况的监督和检查。有效运用不相容岗位相互分离方法，相互监督。严格执行“收支两条线”制度和预算外资金专储制度，严格资金使用审批程序，确保资金使用的合理性和安全性。

4.资产管理。明确资产登记、核算、清查等流程，加强资产日常管理，定期对资产进行清查盘点，提高资产利用率，确保资产账账相符、账实相符。明确资产管理部门和使用部门权限，各尽所能、各负其责。

5.采购管理。本单位2025年政府采购支出额为383.62万元，其中中小企业政府采购额为383.62万元，占比100%。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数145个，涉及预算总金额6542.61万元，1—12月预算执行总体进度为91.38%，其中：预算结余率大于10%的项目共计7个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数10个，涉及预算总金额121.52万元，1—12月预算执行总体进度为%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

（三）绩效结果应用情况。绩效目标填报执行了《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实施绩效分配。在项目资金管理方面，单位建立和健全项目资金管理制度和管理办法。严格资金的使用和划拨流程，确保资金使用安全、公平、合理。项目资金做到了专款专用，及时支付。资金的支付均通过对公账户，直接支付到供应商，切实保障了资金使用的准确性和安全性。在绩效目标评价方面，根据县财政局要求，我单位成立自评工作小组，组织实施本单位2025年绩效管理自评工作。信息公开情况。按照财政要求，及时在预决算批复后20日内，进行了信息公开，公开内容真实、完整。依法接受财政、审计、纪检监察、巡察等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。严格遵守省州县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益并保证各项工作的正常运转。

四、评价结论及建议

 (一)评价得分：评价得分88分（良好）。

本单位制定了日常管理、财务管理、专项资金管理、资产管理、档案管理等规章制度。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中:经济性分析主要是对成本控制、节约等情况进行分析;效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析:有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的个性指标进行分析;可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

（二）存在问题

1、预算编制不够精确，因前期准备工作不完善或不可抗力因素影响，部分财政资金紧张，存在中期调整取消资金的情况，预算执行进度有待进一步提高。

2、办公用品耗材使用量大，存在一定保管不当的情况。

3、对绩效运行监控还不到位。

4、绩效目标的设定需要进一步优化。在申报部门预算时，中心绩效目标设定指向不够明确，目标选用重点不突出，定性指标较多，定量指标较少。

（三）改进措施

1、强调成本效益，硬化责任约束，健全绩效管理反馈体系，提高财政资金的配置效率和使用效益，提升部门的绩效管理水准。

2、加强编制预算工作的能力，统筹计划，以减少预决算差额，进一步提高预算绩效管理认识，强化以“绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责”的理念，优化预算绩效管理方式，强化绩效结果运用。

3、加强资金使用的计划性。建立支出进度监控机制，严格执行相关采购支付流程，加快进度，确保预算资金的使用更加高效、合理。

4、合理安排办公耗材使用，切实做到物尽其用，尽可能减少浪费的情况。

附表：1.部门预算绩效自评打分表

2.部门整体支出绩效目标完成情况自评表

附表1

部门预算绩效自评打分表

附表2

部门整体支出绩效目标完成情况自评表