壤塘县人民政府关于2019年财政决算情况的报告

壤塘县人民政府

关于2019年财政决算情况的报告

2020年9月22日在壤塘县第十四届人大常委会第三十次会议上

壤塘县财政局局长杜万兵

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次会议报告壤塘县2019年财政决算情况，请予审查。

根据《预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例》第三十七条，重点报告以下情况：

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

一是收入决算情况。完成一般公共预算收入2319万元，为预算的104.69％，同比增收282万元，增长13.84％。其中：税收收入完成1293万元，为预算1366元的94.65%，同比增收177万元，增长15.86%。非税收入完成1026万元，为预算849万元的120.85%，同比增收105万元，增长11.4%。

二是支出决算情况。实现一般公共预算支出180269万元，为预算的99.69％，同比增支971万元，增长0.54%。其中：一般公共服务支出22433万元，为预算的99.42%；国防支出240万元，为预算的100%；公共安全支出7410万元，为预算的100%；教育支出15512万元，为预算的99.35%；科学技术支出350万元，为预算的100.00%；文化体育与传媒支出12818万元，为预算的99.61%；社会保障和就业支出17186万元，为预算的100.00%；医疗卫生与计划生育支出12767万元，为预算的100.00%；节能环保支出7878万元，为预算的100.00%；城乡社区支出7181万元，为预算的100.00%；农林水支出47984万元，为预算的99.75%；交通运输支出18247万元，为预算的99.99%；资源勘探信息等支出110万元，为预算的100.00%；商业服务业等支出789万元，为预算的100.00%；金融支出83万元，为预算的100.00%；国土海洋气象等支出580万元，为预算的100.00%；住房保障支出5432万元，为预算的100.00%；粮油物资储备支出403万元，为预算的100.00%；灾害防治及应急管理支出427万元，为预算的95.52%；其他支出1639万元，为预算的92.81%；债务付息支出798万元，为预算的100.00%；债务发行费用支出2万元，为预算的100.00%。

三是超收收入安排情况。2019年超收收入104万元，按照《预算法》规定，全部增设为预算稳定调节基金。

四是税收返还和转移支付情况。2019年上级下达我县税收返还及转移支付合计166114万元，比上年减少200万元，下降0.12%，其中：返还性收入418万元，较上年无变化；一般性转移支付137330万元，比上年增加49136万元，增长55.71%；专项转移支付28366万元，比上年减少49336万元，下降63.49%。全部按规定用途安排到各相关科目支出。

五是“三公经费”决算情况。2019年财政拨款“三公经费”支出合计1018万元，占年初预算的47.15%，比上年减少508万元，下降33.29%。其中：公务接待费157万元，占预算68.26%，比上年减少53万元，下降1.32%；公务用车购置费148万元，占预算的14.51%，比上年减少252万元，下降63%；公务用车运行维护费713万元，占预算89.24%，比上年减少203万元，下降22.16%。

六是收支平衡情况。2019年一般公共财政总收入为182886万元，其中：本级一般公共预算收入2319万元、上级补助收入166114万元、接受其他地区援助收入7814万元、债券转贷收入1705万元、上年结余4934万元。2019年一般公共预算支出180269万元，上解上级支出356万元，债务还本支出1605万元，增设预算稳定调节基金104万元，2019年一般公共预算支出总计182334万元。年终结余552万元，已全部结转下年支出，当年收支平衡。

七是预备费使用情况。2019年一般公共预算年初安排预备费1500万元，主要用于当年发生的自然灾害应急处置、恢复重建等方面的支出。

（二）政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收入完成44万元，上级补助收334万元，政府性基金收入总计为378万元。政府性基金支出完成378万元，其中：城乡社区支出7万元，其他支出334万元，债务付息支出37万元。当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2019年国有资本经营预算为0，当年未实现预算收支。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

城乡居民养老保险基金完成收入787万元，城乡居民养老保险基金完成支出495万元，当年结余292万元，累计结余1524万元。

（五）2019年州县财政资金结算情况

根据《阿坝州财政局关于2019年州财政与县（市）、卧龙特区财政年终结算有关事项的通知》（阿州财预〔2020〕55号）文件，州县财政资金结算情况为：2019年州财政应拨付壤塘县财政款166092万元，2019年州财政已拨付县级财政款(含上划中央两税就地留用资金)180061万元，2018年年终结算州财政累计欠县级财政款32859万元，2019年年终结算州财政累计欠壤塘县财政款18890万元。2019年末预算周转金5万元。

（六）2019年地方政府债务情况

2019年初政府存量债务21886万元，当年新增转贷财政部代理发行地方政府债券收入100万元，其中：一般债券100万元。当年偿还债务1605万元,转贷再融资债券1605万元，⠼/span>2019年末我县政府性债务余额为21986万元，其中：一般债务21026万元、专项债务960万元。2019年我县政府性债务限额上级财政核定为28002万元，债务率15.69%，债务风险可控。

以上数据是州财政批复的决算数据，与县第十四届人民代表大会第四次会议审议的年度预算执行情况报告略有差异。

以上为我县2019年财政决算情况，请予审查批准。壤塘县2019年一般公共预算经济分类科目支出决算情况表一并报送。

二、2019年财政工作开展情况

主任、各位副主任、各位委员，回顾2019年一年的工作，财政运行总体平稳，预算执行效果较好，重点支出保障有力、财税体制改革有序推进，这是县委正确领导和县人大、县政协监督指导及社会各界大力支持、共同关心的结果，在此谨表示衷心的感谢。但还存在一些需要解决的问题，一是缺乏支柱税源，收入质量有待进一步提升，财政收入增收基础不牢，资金使用效益较低，财政监管有待进一步加强。二是财政自给能力弱，收支平衡压力较大。三是部门预算的约束性还需加强。四是财政资金支出进度虽有所提高但还未得到根本性改变。五是全县财务人员业务素质还有待进一步提高。

根据2019年工作中遇到的困难和问题，在汲取经验及教训后理出了下一步工作思路及措施。一是在今年新冠肺炎疫情的影响下，更加积极组织财政收入，培植财源，切实抓好挖潜堵漏，确保各项收入应收尽收，全力支持交通、文化旅游、土地增减挂钩等重点项目建设，充分发挥财政资金的引导作用，促进经济提质增效，带动财政增收。二是不断提升财政保障能力，优先保障“三保”支出，确保职工工资按月足额发放，政权机构正常运转，足额保障基本民生支出。通过预算优先安排、盘活存量、统筹整合涉农资金、积极向上争取等方式保障好巩固脱贫攻坚资金，着力加大教育、医疗、社保、就业等投入。三是严控一般性支出，继续做好一般性支出压减工作，保持“三公”经费零增长，将更多资金用于补短板、惠民生等刚性支出。四是注重预防和管控，积极配合做好人大预算联网监督工作，加强对扶贫资金及中央直达资金的监控力度；持续推进公务卡制度，规范财政资金。

壤塘县2019年总决算公开情况表附件3：壤塘县关于2019年决算转移支付安排情况的说明壤塘县2019年“三公”经费决算汇总情况壤塘县关于2019年举借债务的情况说明